Due diligence financiar

a. Revizuirea situațiilor financiare:

• Revizuirea setului complet de situații financiare și rapoarte de management (Bilanț, Cont de profit și pierdere și Flux de numerar) pentru a identifica principalele riscuri financiare
• Revizuirea principalelor motoare ale veniturilor și costurilor afacerii
• Revizuirea calității activelor nete

b. Elementele financiare principale pentru negocierea prețului tranzacției:

• Identificarea principalelor riscuri/elemente care ar putea afecta prețul tranzacției
• Recomandări privind includerea acestor elemente în negocierea prețului

c. Asistență pentru includerea implicațiilor financiare în documentația tranzacției:

• Revizuirea documentației tranzacției pentru a asigura abordarea riscurilor financiare identificate în due diligence, a prețului negociat și a cerințelor financiare pre și post încheierea tranzacției

Management financiar

• Configurarea pachetului de raportare managerială și revizuirea pachetului existent pentru a răspunde nevoilor Consiliului de Administrație și managementului de nivel mediu, asigurând alinierea obiectivelor financiare în întreaga organizație
• Configurarea procesului bugetar și revizuirea bugetului existent
• Stabilirea unui proces pentru asigurarea eficienței în întreaga organizație
• Configurarea formatului de raportare necesar pentru măsurarea rezultatelor reale versus buget
• Revizuirea procedurilor interne și asistență în dezvoltarea procedurilor necesare în cadrul entității
• Revizuirea funcției de trezorerie pentru a asigura accesul adaptat la fluxurile de numerar necesare
• Funcție de CFO temporar
• Revizuirea proceselor contabile pentru creșterea eficienței

Pregătirea pentru investitori/EXIT

• Configurarea sau revizuirea planului de afaceri pentru a include și valida principalele presupuneri
• Configurarea sau revizuirea pachetului de raportare managerială existent
• Asistență pentru prezentarea financiară a companiei către investitori
• Pregătirea proprietarilor pentru a se familiariza cu procesul de investiție/EXIT, cu termenii speciali utilizați și cu așteptările investitorilor
• Prelucrări împreună cu echipa financiară pentru due diligence-ul financiar necesar investitorului
• Revizuirea procedurilor interne pentru a evalua nivelul de conformitate cu cerințele minime ale unui investitor
• Revizuirea nivelului de segregare între activitățile Consiliului de Administrație, cele ale managementului și cele ale proprietarilor

Pregătirea pentru audit financiar independent

• Familiarizarea echipei de management și a echipei financiare cu cerințele uzuale ale unui audit financiar din punct de vedere practic
• Revizuirea informațiilor financiare disponibile pentru a identifica eventuale blocaje în proces, ținând cont de tipul de informații solicitate de auditori
• Revizuirea factorilor de business (atât veniturilor, cât și costurilor) pentru a identifica ajustările posibile necesare situațiilor financiare
• Stabilirea unui calendar pentru alocarea eficientă a resurselor companiei în procesul de audit, evitând întârzierile și costurile suplimentare
• Asistență pentru pregătirea setului complet de situații financiare ce urmează a fi auditate

Training – Finanțe pentru non-financiari

• Training special conceput pentru alte departamente (marketing, logistică, producție, administrativ) pentru stabilirea unei înțelegeri comune a noțiunilor și vocabularului financiar
• Training financiar integrat sub formă de exercițiu de role-playing pe un caz de afaceri, menit să plaseze participanții în funcții neobișnuite pentru a înțelege și utiliza elementele financiare relevante
• Orice alt training special conform necesităților organizației (ex.: aspecte specifice ale bugetării, utilizarea rapoartelor, inductie pentru noii angajați, în timpul fuziunilor sau achizițiilor)

Angajamente speciale

• Revizuirea contractelor de orice fel pentru identificarea implicațiilor de natură financiară
• Revizuirea implicațiilor financiare pre-fuziune/achiziție
• Revizuirea sistemelor de costuri în activitățile de producție
• Alte situații potențiale în care trebuie identificate implicații sau riscuri financiare

Funcția de audit intern

• Asistență pentru înființarea unei funcții de audit intern
• Revizuirea unei funcții de audit intern existente pentru identificarea zonelor de îmbunătățire, mai ales într-o companie în creștere rapidă, unde procedurile interne și auditul nu evoluează în același ritm